Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право

^ Глава 51 Денежный контроль
Под денежным контролем законодатель осознает деятель­ность страны, направленную на обеспечение денежного за­конодательства при осуществлении денежных операций. Валют­ный контроль осуществляется органами денежного контроля и их агентами. Органами Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право денежного контроля являются Централь­ный банк РФ и Правительство РФ в согласовании с русским законодательством. Агентами денежного контроля являются ор­ганизации, которые в согласовании с законодательными актами РФ могут производить функции денежного контроля, в Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право частно­сти, Федеральная служба Рф по денежному и экспортному контролю и уполномоченные банки.

^ Под механизмом денежного контроля понимается совокуп­ность особых институтов, органов, лиц, участвующих в процессе денежного контроля (субъектная составляющая Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право), также набор форм и способов контрольной деятельности (функ­циональная составляющая).

Нормативно-правовую базу механизма денежного контроля составляют федеральные законы: «О денежном регулировании и денежном контроле», «О муниципальном регулировании внеш­не-торговой деятельности», «О банках Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право и банковской деятельно­сти» и другие; Таможенный кодекс РФ; бессчетные подза­конные акты, в том числе Указ Президента РФ от 21 ноября 1995 г. № 1163 «О первоочередных мерах по усилению системы денежного Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право контроля в Русской Федерации», постановление Правительства РФ от 6 марта 1993 г. № 205 «Об усилении ва­лютного и экспортного контроля и о развитии денежного рын­ка», нормативные правовые акты ЦБ РФ и ГТК РФ, также международные договоры Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право Русской Федерации.

^ Основными целями денежного контроля являются:

• определение соответствия проводимых денежных опера­ций действующему законодательству и наличия необхо­димых для их лицензий и разрешений;

• проверка выполнения резидентами обязанностей в ино­странной валюте перед Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право государством, также обязанностей по продаже зарубежной валюты на внутреннем валют­ном рынке Русской Федерации; обоснованности пла­тежей в зарубежной валюте; полноты и объективности учета и отчетности по денежным операциям, также по операциям Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право нерезидентов в рублях.

Объектом денежного контроля являются денежные операции, под которыми понимаются урегулированные государственным за­конодательством либо международными соглашениями сделки и другие деяния, чьим предметом являются валюта и денежные Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право ценности (зарубежная валюта; ценные бумаги в зарубежной валюте; драгоценные металлы в любом виде и состоянии, за ис­ключением ювелирных и других бытовых изделий из этих металлов и лома таких изделий; природные драгоценные камешки Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право — алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обрабо­танном виде, также жемчуг, не считая ювелирных и других быто­вых изделий из этих камешков и лома таких изделий). Участники денежного воззвания должны:

• представлять Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право вышеуказанным организациям все запраши­ваемые ими документы и информацию, касающуюся про­водимых и проведенных ими денежных операций;

• в течение 5 лет сохранять всю документацию, касаю­щуюся каждой проведенной денежной операции Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право;

• устранять выявленные нарушения денежного регулирова­ния немедля по получении соответственного указания денежного контролера.

Денежный контроль может осуществляться на различных стади­ях проведения денежных операций.

Одно из главных направлений денежного контроля — кон­троль за поступлением в Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право Российскую Федерацию денежной вы­ручки от экспорта продуктов.

Цель этого контроля — обеспечить поступления денежной вы­ручки в Российскую Федерацию на счета экспортеров в уполномо­ченных банках. Зачисление денежной выручки на другие Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право счета допускается только с разрешения ЦБ РФ. Для этого существует так именуемый «паспорт экспортной сделки», порядок ведения которого определен совместной Аннотацией ЦБ РФ и Государ­ственного таможенного комитета РФ от 12 октября 1993г Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право.

Другое направление денежного контроля — защита валюты Русской Федерации, русских денежных ценностей в целом. Отсюда контроль за ввозом /вывозом, переводом и пересылкой за границу и из-за границы русской валюты, зарубежной валюты Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право и внутреннего денежного рынка Рф), также других денежных ценностей.

Система организаций, осуществляющих контроль за право­мерностью денежных операций, является двухступенчатой. В нее входят органы денежного контроля и их агенты.

Органы денежного контроля наделены Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право огромным объемом прав. Они имеют нормативные акты, неотклонимые к исполне­нию всеми резидентами и нерезидентами Русской Федера­ции, производят контроль за правомерностью денежных опе­раций, за соответствием этих операций законодательству Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право и усло­виям лицензий и разрешений, проводят проверки денежных операций, определяют порядок и формы учета, отчетности и до­кументации по денежным операциям резидентов и нерезиден­тов, также правят агентами денежного контроля при Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право осу­ществлении ими контрольных функций.

Главным органом денежного регулирования в Русской Федерации является Центральный банк РФ. Банк Рф оп­ределяет сферу и порядок воззвания в Русской Федерации зарубежной валюты и ценных бумах в Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право зарубежной валюте, издает нормативные акты, неотклонимые к выполнению в Фе­дерации резидентами и нерезидентами; проводит все виды ва­лютных операций; устанавливает правила проведения резиден­тами и нерезидентами операций с зарубежной валютой и Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право ценными бумагами в зарубежной валюте, также правила проведения нерезидентами в Русской Федерации операций с валютой и ценными бумагами в валюте Федерации; устанав­ливает порядок неотклонимого перевоза, ввоза и пересылки в Российскую Федерацию Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право зарубежной валюты и ценных бумаг в зарубежной валюте, принадлежащих резидентам, также слу­чаи и условия открытия резидентами счетов в зарубежной ва­люте в банках за пределами Федерации. Не считая того, Централь­ный банк РФ Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право устанавливает общие правила выдачи лицензии банкам и другим кредитным учреждениям на воплощение ва­лютных операций и выдает такие лицензии; устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики денежных операций, в Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право том числе уполномоченными банками, также порядок и сроки их представления; готовит и публикует статистику денежных операций в Русской Федерации по принятым интернациональным эталонам; делает другие функ­ции в согласовании с Законом Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право РФ «О денежном регулировании и денежном контроле».

Должностные лица органов и агентов денежного контроля имеют право:

а) инспектировать все нужные документы, в том числе нали­чие лицензий и разрешений на проведение денежных операций Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право, получать разъяснения и справки, изымать документы, свидетель­ствующие о нарушениях денежного законодательства;

б) приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках в случае непредставления документов и инфы;

в) приостанавливать действие лицензий либо лишать резиден­тов Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право, включая уполномоченные банки, также нерезидентов лицен­зий и разрешений на право воплощения денежных операций;

г) направлять в трибунал, арбитражный трибунал иски о признании не­действительными сделок, противоречащих денежному законода­тельству, также Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право о взыскании всего приобретенного по этим сдел­кам в доход страны; направлять в трибунал иски о ликвидации юридического лица, в деятельности которого выявлены наруше­ния законодательства;

д) направлять материалы проверок Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право, в процессе которых установ­лены нарушения денежного законодательства, в правоохрани­тельные органы с ходатайством о возбуждении уголовного дела.

В случае выявления тех либо других нарушений органы валют­ного контроля вправе без помощи других использовать Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право разрешенные законодательством санкции.

За нарушения денежного законодательства предусмотрена от­ветственность как административная, гражданско-правовая, так и уголовная в случаях, предусмотренных действующим законода­тельством.

В тех случаях, когда в качестве санкции за Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право нарушения поло­жений денежного законодательства является взыскание соответ­ствующих сумм в доход страны, денежный контролер впра­ве с юридических лиц производить взыскание в неоспоримом порядке, с физических лиц — в судебном.

Так, за нарушение Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право резидентами порядка зачисления денежной выручки на счета в уполномоченных банках Министерства РФ по налогам и сборам либо Федеральной службой Рф по денежному и экспортному контролю налагается штраф в размере всей сокры Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право­той выручки в зарубежной валюте либо рублевого эквивалента суммы штрафа по курсу ЦБ РФ. При всем этом уплата штрафа не осво­бождает предприятие от неотклонимого перевода денежной выручки на счета в уполномоченные банки Русской Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право Федерации.

При безосновательном повышении расходов в зарубежной валюте, влекущим занижение сумм экспортной выручки, подлежащих неотклонимой продаже на внутреннем рынке Русской Федерации, делается списание в безакцептном порядке данных сумм в зарубежной Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право валюте либо в рублях по курсу ЦБ РФ на момент взыскания в размере завышения расходов.

При признании трибуналом, арбитражным трибуналом сделок с валют­ными ценностями недействительными в неоспоримом порядке взыскивается штраф в размере Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право неоправданно приобретенных сумм в зарубежной валюте или эквивалент в рублях по курсу ЦБ РФ на дату списания средств с расчетного счета. При повторном признании сделок недействительными налагается штраф в пяти­кратном размере неоправданно Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право приобретенных сумм.

За нарушение порядка зачисления сумм выручки компаний от реализации продуктов (услуг) за зарубежную валюту с уполно­моченных банков взыскивается штраф в размерах, установленных Уставом ЦБ РФ, а Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право с уполномоченных компаний — штраф в размере сумм, которые не были учтены либо были учтены ненад­лежащим образом.

Взыскание вправе создавать только организация, отне­сенная законодательством к органам денежного контроля.

Деяния агентов денежного Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право контроля могут быть обжалова­ны органам денежного контроля, а деяния последних — в су­дебном порядке.

Уполномоченные банки производят контроль за соответст­вием денежных операций, проводимых клиентами, действующему денежному законодательству и представляют в Центральный банк Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право РФ отчетность о проводимых денежных операциях.

Правительство РФ в качестве органа денежного контроля в границах собственной компетенции издает нормативные акты, обяза­тельные к выполнению всеми резидентами и нерезидентами в Русской Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право Федерации.

Таможенные органы производят денежный контроль при­менительно к таможенному контролю, т.е. употребляют фор­мы, способы и правила таможенного контроля, закрепленные в ст. 180— 190 Таможенного кодекса РФ. С это целью в составе таможенных органов действуют Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право специально сделанные струк­турные подразделения:

— в ГТК РФ — Управление денежного контроля;

— в региональных таможенных управлениях — отделы тамо­женной цены и денежного контроля (ОТС и ВК);

— в таможнях — отделы таможенного Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право дизайна и тамо­женного контроля (ОТО), также ОТС и ВК;

— в таможенных постах — ОТО.

Объектами денежного контроля, осуществляемого таможен­ными органами, являются: валюта РФ; ценные бумаги в валюте РФ; денежные ценности; денежные Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право операции, связанные с пе­ремещением продуктов и тс (ст. 199 Таможен­ного кодекса РФ).
^ 51.1. Федеральная служба по денежному и экспортному контролю (ВЭК) Рф
ВЭК Рф — это центральный орган федеральной испол­нительной власти, образованный для Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право реализации функций Пра­вительства РФ по денежному и экспортному контролю. В осно­ве нормативно-правовой базы ее деятельность лежит Указ Пре­зидента РФ от 24 сентября 1993 г. № 1444 «О Федеральной службе Рф по денежному Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право и экспортному контролю».

^ Основная задачка ВЭК Рф — проведение единой общегосу­дарственной политики в области организации контроля и надзора за соблюдением русского законодательства в сфере денежных, экспортно-импортных и других внешнеэкономиеских операций.

^ Главные направления Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право деятельности ВЭК Рф последующие:

— контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами русского законодательства и ведомственных нормативных актов, регулирующих воплощение денежных операций, и за выполнением резидентами обязанностей перед государством в зарубежной валюте:

— контроль за полнотой Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право поступления средств в зарубежной валюте по внешнеэкономическим операциям;

— организация с ролью других органов и агентов валют­ного и экспертного контроля, заинтересованных федеральных органов исполнительной власти проверок полноты и объектив­ности Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право учета и отчетности по денежным, экспортно-импортным и другим внешнеэкономическим операциям, также проверки операций нерезидентов в валюте Русской Федерации;

— контроль эффективности использования кредитов в ино­странной валюте, предоставляемых Русской Федерации на Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право основании интернациональных договоров и соглашений;

— проведение с ролью заинтересованных федеральных органов исполнительной власти, независящих профессионалов и с привлечением зарубежных компаний и профессионалов аудиторских проверок внешнеторговой деятельности отдельных хозяйствую­щих субъектов;

— анализ и обобщение Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право практики денежного и экспортного контроля, в том числе в забугорных странах, и предоставление в установленном порядке предложений по развитию и совершен­ствованию законодательства Русской Федерации в данной области;

— создание вместе с другими органами и Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право агентами ва­лютного контроля, заинтересованными федеральными органами исполнительной власти и организациями информационной сис­темы по денежному и экспортному контролю и межведомствен­ному обмену информацией по контролю за экспортом стратеги Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право­чески принципиальных сырьевых продуктов;

— разработка и воплощение программ интернационального сотрудничества в области денежного и экспортного контроля по каналам интернациональных, региональных и государственных прави­тельственных и неправительственных организаций;

— обеспечение взаимодействия с органами денежного и экс Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право­портного контроля зарубежных стран;

— управление деятельностью территориальных органов по денежному и экспортному контролю и собственных представителей в уполномоченных банках и русских учреждениях за рубежом;

— воплощение других функций, связанных с денежным и Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право экспортным контролем, предусмотренных законодательством Русской Федерации.

В целях реализации возложенных на нее задач Федеральная служба Рф по денежному и экспортному контролю наделена последующими правами:

— получать от органов и агентов денежного контроля Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право необ­ходимую информацию и документы;

— проводить проверки денежных документов, бухгалтер­ских книжек, отчетов, планов, смет, деклараций, договоров, со­глашений, договоров и других документов, связанных с осущест­влением хозяйствующими субъектами экспорта и импорта това­ров и Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право услуг, бартерных операций, получением и переводом денежных ценностей, выполнением обязанностей перед государ­ством в зарубежной валюте;

— получать от юридических и физических лиц документы, ка­сающиеся денежных, экспортно-импортных и других Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право внешнеэко­номических операций и нужные для оценки соблюдения ими норм законодательства Русской Федерации, также справки и сведения по вопросам, возникающим в процессе проверок;

— обращаться к правительственным и неправительственным организациям, фирмам и Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право банкам забугорных стран за содействием при проведении проверок деятельности за рубежом русских юридических и физических лиц, также их активов с соблюдением законодательства соответственных государств;

— ставить вопрос в установленном порядке о приостановле­нии денежных, экспортно Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право-импортных и других внешнеэкономи­ческих операций, о лишении хозяйствующих субъектов лицен­зий и других прав в области внешнеэкономической деятельно­сти в случаях непредставления (либо отказа в представлении) органам ВЭК Рф соответственных документов, связанных Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право с проведением обозначенных операций;

— завлекать юридических и физических лиц в установлен­ном порядке к ответственности за нарушение законодательства Русской Федерации и ведомственных нормативных актов, регулирующих внешнеэкономические операции;

— представлять Российскую Федерацию Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право в интернациональных организациях по поручению Правительства РФ;

— другими правами.

Структурными подразделениями ВЭК Рф, осуществляю­щими свою деятельность конкретно в субъектах Россий­ской Федерации, являются территориальные органы по валютно­му и экспортному Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право контролю (региональные центры, отделения и консульства). Являясь полномочными представителями ВЭК Рф в субъектах Русской Федерации, территориаль­ные органы в тесноватом содействии с органами исполнитель­ной власти субъектов Русской Федерации производят свою деятельность Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право и координируют в границах собственной компетен­ции деятельность других агентов денежного и экспортного кон­троля в целях реализации общегосударственной политики, на­правленной на создание единой системы контроля и надзора за соблюдением законодательства в сфере денежных Глава 51 Валютный контроль - Финансовое право, экспортно-импортных и других внешнеэкономических операций.


glava-6-den-rasstavaniya-v-konce-leta.html
glava-6-dhjana-joga-shri-shrimad-a-ch-bhaktivedanta-svami-prabhupada.html
glava-6-dizartriya-t-g-vizel-osnovi-nejropsihologii.html